Recevoir des clients, les espèces et les chèques correspondants au montant des factures
Délivrer des quittances et classer les doubles
Recevoir les sommes correspondantes au devis,
Arrêter le montant des sommes encaissées,
Établir les états de reversement
Vérifier les concordances entre les encaissements et les écritures,
Virer les sommes à la banque et transmettre les documents correspondants,
Transmettre les états de reversement au chef pour rapprochement entre le journal des encaissements et les sommes réellement encaissées.